AAK Årsredovisning 2018

Principer Principerna för ersättning till AAK:s ledande befattnings­ havare (koncernledningen), i moderbolaget och koncernen är utformade för att säkerställa att AAK ur ett internationellt perspektiv kan erbjuda en marknadsmässig kompensation som förmår attrahera och behålla kvalificerade medarbetare. Berednings- och beslutsprocess Ersättningar till verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare bereds av ersättningskommittén och beslutas av styrelsen. Ersättningskomponenter Det totala ersättningspaketet omfattar fast lön, årlig variabel lön, pension, bilförmån samt avgångsvederlag. Lön Den fasta lönen, som är individuell och differentierad utifrån ansvar och prestation, fastställs utifrån marknadsmässiga principer och revideras årligen. Datum för den årliga revi- sionen är den 1 januari. Variabel lön Den årliga variabla delen baseras på uppfyllelsen av årligen fastställda mål. Målen är relaterade till företagets resultat. För koncernledningen kan den årliga variabla lönen uppgå till maximalt 110% av den fasta lönen. Incitamentsprogram Vid årsstämman i AAK AB den 17 maj 2017 beslutades att införa ett långsiktigt incitamentsprogram för ledande befatt- ningshavare och vissa nyckelpersoner inom AAK-koncernen och en emission av teckningsoptioner för att inrätta ett teckningsoptionsprogram. Det totala antalet teckningsoptioner uppgick till 1.220.000 till ett värde av 42,40 kr per tecknings­ option, totalt 51.728.000 kr. Under 2017 tecknade anställda sig för 880.320 teckningsoptioner till ett genomsnittligt pris om 42,54 kr, totalt 37.444.825 kr. Efter den aktiesplit som gjordes 2018 är varje teckningsoption berättigad till sex aktier. Utestående optioner vid utgången av 2018 uppgår till 339.680 till ett bokfört värde om 14.283.175 kr. Pension Pensionen för koncernledningen följer KTP-planen (mot- svarar ITP) och pensionsåldern för ledande befattningshavare är 65 år. Avgångsvederlag Med verkställande direktören och medlemmar av koncern- ledningen finns avtal om avgångsvederlag uppgående till en årslön (fast kontant månadslön x tolv månader) vid uppsäg- ning från företagets sida. Det finns inte någon möjlighet för någon av befattningshavarna inklusive den verkställande 8 Not Ersättning till styrelse och ledande befattningshavare direktören att själv påkalla rätt till avgångsvederlag. Uppsägningstiden från den verkställande direktören och från övriga ledande befattningshavares sida är sex månader. Om företaget säger upp anställningsavtalet är uppsägningstiden tolv månader. Styrelsens arvode Till de av årsstämman valda styrelseledamöterna utgår ett av stämman beslutat styrelsearvode, vilket fördelas mellan ledamöterna efter beslut i styrelsen. Utöver kostnadsersättningar för resor har inga andra ersättningar eller förmåner utbetalats. Bolagets VD, styrel- sens sekreterare och arbetstagarrepresentanterna erhåller ej något arvode utöver ersättning för kostnader i samband med styrelsearbete. Enligt årsstämmans beslut uppgår arvodet till de stämmo­ valda externa styrelseledamöterna till sammanlagt 3.375.000 kr inklusive ersättning för kommittéarbete. Av detta utgår till styrelsens ordförande 850.000 kr och 375.000 kr till varje övrig extern styrelseledamot. Ersättning för kommitté­ arbete fördelar sig enligt bolagsstämmobeslut till 250.000 kr för revisionskommitténs ordförande, 125.000 kr till övrig ledamot i revisionskommittén, 100.000 kr till ersättnings- kommitténs ordförande och 50.000 kr till övrig ledamot i ersättningskommittén. 83