AAK Årsredovisning 2016

82 Ersättningsutskottet Enligt styrelsens arbetsordning ska ersättningsfrågor till verk- ställande direktören och ledande befattningshavare beredas av ersättningsutskottet. Ersättningsutskottet bereder och presenterar förslag till styrelsen avseende ersättningar till koncernchefen och andra ledande befattningshavare. Slutligen har ersättningsutskot- tet till uppgift att följa och utvärdera pågående och under året avslutade program för rörliga ersättningar till bolagsledningen samt att följa och utvärdera tillämpningen av riktlinjerna för ersättningar till ledande befattningshavare samt gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer i bolaget. Ledamöterna i ersättningsutskottet under 2016 var Melker Schörling (ordförande) och Ulrik Svensson. Ersättningsutskottets rekommendationer till styrelsen innefattar principer för ersättning, förhållandet mellan fast och rörlig lön, pensions- och avgångsvederlagsvillkor samt övriga förmåner för ledningen. Ersättningar till koncernens verkställande direktör har beslutats av styrelsen baserat på ersättningsutskottets rekom- mendationer. Ersättningar till andra ledande befattningshavare har beslutats av verkställande direktören efter samråd med ersätt- ningsutskottet. För ytterligare information se sid 64. Ersättnings- utskottet har under 2016 sammanträtt vid ett tillfälle varvid båda ledamöterna deltog. Styrelsens förslag till riktlinjer för ersättning till OHGDQGH EHIDWWQLQJVKDYDUH nWHU¿QQV L QRW RFK NRPPHU DWW I|UHOlJ - gas årsstämman 2017 för beslut. Revisionsutskottet Ledamöter i revisionsutskottet under 2016 var Ulrik Svensson (ordförande), Märta Schörling Andreen och Lillie Li Valeur. Ut- skottet har haft fyra ordinarie möten samt ett extra möte under året, varvid bolagets externa revisorer och företrädare för företagsled- ningen har deltagit. Områden som revisionsutskottet har behandlat har främst avsett planering, omfattning och uppföljning av årets revision. Andra frågor som har behandlats är riskhantering, integra- tion och systematiken av koncernens processer, samordning av försäkringsfrågor, bolagsstyrning, internkontroll, redovisningsregler, XWYHFNOLQJ DY GHQ JOREDOD HNRQRPLIXQNWLRQHQ ¿QDQVYHUNVDP - heten samt andra frågor som styrelsen uppdragit åt utskottet att förbereda. Enligt 8 kap. 49 a § aktiebolagslagen (2005:551) ska minst en ledamot i revisionsutskottet vara oberoende i förhållande till bolagets större ägare och ha redovisnings- eller revisions- kompetens och bolaget uppfyller därmed Kodens krav. Externa revisorer AAK:s revisorer utses av årsstämman. Vid årsstämman 2016 RPYDOGHV UHYLVLRQVERODJHW 3ULFHZDWHUKRXVH&RRSHUV $% VRP UHYLVRU WLOO RFK PHG nUVVWlPPDQ $XNWRULVHUDGH UHYLVRUQ 6R¿D *|WPDU %ORPVWHGW KDU XWVHWWV WLOO KXYXGDQVYDULJ UHYLVRU 6R¿D Götmar-Blomstedt innehar även revisionsuppdrag i bland annat Coop Sverige, Oatly, Genovis AB, Pågengruppen AB och Polykemi AB. Alla tjänster som avropas utöver lagstadgad revision prövas VlUVNLOW I|U DWW VlNHUVWlOOD DWW GHW LQWH I|UHOLJJHU QnJRQ NRQÀLNW utifrån oberoende eller jävsförhållande. Några överenskommelser med närstående föreligger inte. Operativ ledning VD:s uppgift är att leda verksamheten i enlighet med styrelsens riktlinjer och anvisningar. I samband med detta ska VD genom erforderliga kontrollsystem förvissa sig om att bolaget efterlever tillämpliga lagar och förordningar. VD är föredragande vid styrel- semötena och ska tillse att styrelsen får ett så sakligt, utförligt och relevant informationsunderlag som erfordras för att styrelsen ska kunna fatta väl underbyggda beslut. Dessutom har VD en kontinu- erlig dialog med styrelsens ordförande och håller denne informerad RP ERODJHWV RFK NRQFHUQHQV XWYHFNOLQJ RFK ¿QDQVLHOOD VWlOOQLQJ AAK:s koncernledning består av tretton personer från sex länder; Koncernchef, Finansdirektör, CMO, CTO och President European Supply Chain samt åtta affärsområdesansvariga/landsansvariga, varav en person även är HR ansvarig. Koncernledningen sam- PDQWUlGHU PnQDGVYLV RFK DYKDQGODU Gn NRQFHUQHQV ¿QDQVLHOOD utveckling, investeringar, synergi- och produktivitetsprojekt, förvärv, koncerngemensamma utvecklingsprojekt, ledarskaps- och kompe- tensförsörjning och andra strategiska frågor. Sammanträdena leds av VD tillika koncernchef, som fattar beslut i samråd med övriga medlemmar i koncernledningen. Koncernen har ett mindre antal medarbetare i koncernstaben, vilka ansvarar för koncernövergri- SDQGH DNWLYLWHWHU VRP HNRQRPL ¿QDQV VNDWWHU ,7 LQWHUQ NRQWUROO strategi, investor relations, information och juridik. VD och koncern- ledningen presenteras på sid 30–31. För principer, ersättningar och andra arvoden till VD och koncernledning, se not 8. AAK:s affärsområden är Food Ingredients, Chocolate & Confectionery Fats och Technical Products & Feed. Cheferna för respektive affärsområde/land har ansvar för mål, strategier, pro- GXNWXWYHFNOLQJ RFK O|SDQGH DIIlUVIUnJRU VDPW UHVXOWDW NDVVDÀ|GH och balansräkning för sina respektive enheter. Affärsområdena är i sin tur organiserade i olika sektorer med ansvar för löpande affärs- frågor. Styrningen sker genom internstyrelser som sammanträder fyra gånger per år. AAK:s VD och koncernchef fungerar då som VW\UHOVHRUGI|UDQGH RFK GlUWLOO GHOWDJHU NRQFHUQHQV ¿QDQVFKHI $Q - dra befattningshavare är adjungerade vid behov. I samtliga länder GlU $$. KDU GRWWHUI|UHWDJ ¿QQV HQ OHJDO ODQGVFKHI /DQGVFKHIHQV uppgift är bland annat att representera AAK gentemot myndigheter i landet, samordning av driftplats, organisation och koncerngemen- samma processer/projekt samt att säkerställa att koncerngemen- samma riktlinjer efterlevs. För varje sådant land har en medlem av koncernledningen utsetts med ett övergripande ansvar för verksamheten. Denne är överordnad landschefen och fungerar i de ÀHVWD IDOO VRP VW\UHOVHRUGI|UDQGH L GH ORNDOD OHJDOD VW\UHOVHUQD Styrelsens beskrivning av den interna kontrollen och ULVNKDQWHULQJHQ DYVHHQGH GHQ ¿QDQVLHOOD UDSSRUWHULQJHQ Bolagets styrelse ansvarar för AAK:s interna kontroll vars över- gripande syfte är att skydda ägarnas investering och bolagets tillgångar. Styrelsen ska i ett särskilt avsnitt i denna bolagsstyr- ningsrapport lämna en beskrivning av hur den interna kontrollen RFK ULVNKDQWHULQJHQ DYVHHQGH GHQ ¿QDQVLHOOD UDSSRUWHULQJHQ lU RU - JDQLVHUDG ,QWHUQ NRQWUROO DYVHHQGH GHQ ¿QDQVLHOOD UDSSRUWHULQJHQ är en process som involverar styrelse, bolagsledning och personal. Processen har utformats för att utgöra en försäkran om tillförlit- ligheten i den externa rapporteringen. Enligt allmänt accepterade ramverk som etablerats för detta ändamål, beskrivs den interna kontrollen vanligen ur fem olika aspekter, vilka beskrivs nedan. Kontrollmiljön är basen för internstyrning och kontroll. Riskbedöm- ning och riskhantering innebär att ledningen är medveten om och själv har bedömt och analyserat risker och hot i verksamheten. Kontrollaktiviteter är de åtgärder och rutiner som ledningen utfor- mat för att förebygga uppkomsten av fel respektive upptäcka och åtgärda inträffade fel. För att enskilda arbetsuppgifter ska kunna utföras på ett tillfredsställande sätt krävs att personalen i en orga- nisation har tillgång till aktuell och relevant information. Den sista modulen i modellen avser uppföljning av den interna styrningen och kontrollens utformning och effektivitet. Kontrollmiljö AAK:s organisation är utformad för att möjliggöra ett snabbt beslutsfattande. Operativa beslut fattas därför på affärsområdes- eller dotterföretagsnivå, medan beslut om strategier, förvärv och |YHUJULSDQGH ¿QDQVLHOOD IUnJRU IDWWDV DY ERODJHWV VW\UHOVH RFK koncernledning. Organisationen präglas av en tydlig ansvars-